כאשר אנו מדברים על דו”ח תזרים מזומנים אנחנו למעשה מדברים על דוח כספי אשר מציג את המקורות של הכספים אותם קיבלה החברה ואת השימוש שעשתה החברה בכספים שקיבלה. דו”ח תזרים מזומנים הינו כלי חשוב למדידת הפעילות התקינה של החברה.
חלק מן הנתונים אותם ניתן לראות בדו”ח תזרים מזומנים הם:
- כמות הכסף שהחברה מכניסה בפועל
- כמות הכסף שהחברה מוציאה בפועל
- באיזה אופן משתמשת החברה בכספים ועל מה היא מוציאה את הכספים שלה
מקורות ההכנסה העיקריים של החברה צריכים להיות בעיקר מההכנסות השוטפות של החברה, אך גם מהלוואות שהחברה מעניקה, מגיוסי הון של החברה ועוד.
ההוצאות העיקריות של החברה צריכות להיות בעיקר מההוצאות השוטפות של החברה כמו: שכר לעובדים וחומרי גלם, אך גם על השקעות שונות שמבצעת החברה, על החזרי חובות שונים של החברה ועוד.
בעל עסק? בדוק זכאות להלוואה והגש בקשה בדיגיטל,
בחר סוג הלוואה, ציין סכום, וקבל הצעה להלוואה במהירות!
הלוואה פרטית הלוואה עסקית
אני מאשר , שקראתי ומסכים לתנאי השימוש והפרטיות
וכי הפרטים שמסרתי ישמשו לקבלת פניות, הצעות שיווקיות מאיתנו או מצדדים שלישיים
מסכימ/ה לקבלת תוכן, דברי פרסומת או עדכונים מהחברה באמצעות דוא"ל, SMS או טלפון
בשעות הקרובות יחזור אלייך נציג אשר יסייע לך לקבל עד 10 הצעות משתלמות להלוואה.
אני מאשר, שקראתי ומסכים לתנאי השימוש והפרטיות
וכי הפרטים שמסרתי ישמשו לקבלת פניות, הצעות שיווקיות מאיתנו או מצדדים שלישיים
מסכימ/ה לקבלת תוכן, דברי פרסומת או עדכונים מהחברה באמצעות דוא"ל, SMS או טלפון
לעסק קיים
לעסק חדש
רכישת נכס לעסק
הלוואה כנגד נכס
הלוואה משלימה להון עצמי
הלוואת בלון
אחר
לימודים
סגירת חובות
איחוד הלוואות
רכישת רכב
שיפוץ בית
הלוואה כנגד נכס
הלוואה משלימה להון עצמי
הלוואת בלון
אחר
פרטייך שמורים, סוכן ביטוח מורשה יעשה שימוש בפרטים לבדיקת ביטוחים באתר הר הביטוח בלבד.
לאיחוד הלוואות ותסייע לך בהמשך בדיקת זכאות וקבלת מידע נוסף.
מהו דו”ח תזרים מזומנים?
דו”ח תזרים מזומנים הוא למעשה דוח כספי אשר מציג את המקורות של הכספים אותם קיבלה החברה ואת השימוש שעשתה החברה בכספים שקיבלה. דו”ח תזרים המזומנים הוא כלי חשוב מאוד למדידת הפעילות התקינה של החברה. דו”ח תזרים המזומנים הוא כלי חשוב מאוד וכל חברה צריכה להשתמש בו באופן קבוע. אפילו אם מדובר בחברה רווחית היא עדיין יכולה להיקלע למצב של פשיטת רגל, במידה ותזרים המזומנים שלה הוא שלילי, והחברה לא מצליחה לעמוד בהוצאות קבועות שלא ניתן לדחות אותן.
מקרים כאלה עלולים להיווצר כאשר מעגל הלקוחות של החברה מחזיקים באשראי גדול מדי, כאשר החברה אינה גובה מלקוחותיה את ההכנסות שלה ובו זמנית אינה דוחה את ההוצאות שלה.
לאילו קטגוריות מתחלק דו”ח תזרים מזומנים?
דו”ח תזרים מזומנים מתחלק לשלוש קטגוריות עיקריות:
- תזרים המזומנים מהפעילות השוטפת של החברה – קטגוריה זו מתארת את ההוצאות וההכנסות הכספיות של החברה אשר נובעות מייצור של מוצרים ושיווק של מוצרים או של שירותים כאלה ואחרים, כלומר מהפעילות השוטפת של החברה.
- תזרים המזומנים מהשקעות של החברה – קטגוריה זו מתארת את ההוצאות וההכנסות הכספיות של החברה עקב פעילויות של השקעה בחברה כמו למשל: רכישה של ציוד ייעודי לחברה. כמו כן, בקטגוריה זו מרוכזים כל תזרימי המזומנים של החברה אשר נובעים מההשקעות השונות של החברה בנכסים שונים כמו למשל: ניירות ערך, השקעה בנדל”ן, השקעה בחברות אחרות ועוד.
- תזרים המזומנים מפעילויות מימון שונות של החברה – קטגוריה זו מתארת את ההוצאות וההכנסות הכספיות של החברה אשר נובעות מפעילויות שונות של מימון החברה כמו למשל: הנפקת מניות של החברה, הלוואות שונות שלקחה החברה ועוד.
